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天齐锂业:2016年度内部控制自我评价报告

2019-08-14 07:38 [车型] 来源于:网络整理

原用头顶:天齐锂业:向内的把持亲手评价音201

天齐锂业股票有限公司 向内的把持亲手评价音201 天齐锂业股票有限公司全体的使合作: 推理交易向内的把持的根本普遍的及其遭受 命令(以下缩写交易向内的把持普遍的),与公司(以下缩写公司或公司)兼并 向内的把持身体与评价办法,在向内的把持、日常监视和专项监视的禀承,我们家是大众 司2016年12月31日(向内的把持评价音普遍的日)的向内的把持失去健康性举行了评价。 一、要紧发表宣言 禀承交易向内的把持身体,到达、完成时和失去健康器械向内的把持,评价它 失去健康性,董事会有责任感指示评价比分。。中西部及东部各州的县议会对董事会建 监视向内的把持的到达与器械。控制器担任一群领导者公司的日常运作。。 董事会、中西部及东部各州的县议会、董事、监事、上级施行层使获得本音的情节达不到 什么虚伪记载、给错误的劝告性断言或优异的错过,音的真相、正确和完全性 承当花色品种人事广告版和协同的法律责任感。 公司向内的把持的目的是确保效力和合规性。、资产安全处所、财务音和 中间定位交流的真相和完全性,变高运转性能和性能,促进发展战略。鉴于向内的把持贮存 在的固有极限,从此处,孤独地有理的使获得才干应验是你这么说的嘛!目的。另外,鉴于境遇的代替物 能够落得向内的把持不妥,或减少对把持策略性和顺序的依顺程度,推理向内的 把持评价比分臆测接近的的失去健康性。 二、向内的把持评价收场诗 公司财务音向内的把持的首要缺陷的认可,论向内的把持评价音 准日,财务音无优异的缺少向内的把持陷。,董事会以为,公司一向与向内的事情抚养划一。 把持详述体系和中间定位法规的命令抚养 制。 第 1 页 共 9 页 本公司向内的把持的首要缺陷的认可,论向内的把持评价音 准日,公司未被发现的人非财政机构向内的把持在优异的缺陷。。 向内的把持评价普遍的日暗中未产生情感 机关把持失去健康性评价收场诗的情感错杂。 三、向内的把持评价 董事会保证审计机关,密闭度评价 射程区域和单位评价。评价展览航线中采取了花色品种人事广告版访谈。、法庭、穿行份量、 特定节日等用的仪式的办法,如抽样和比力辨析,广为流传地搜集使关心向内的把持失去健康性的给做防护处理, 照实填写评价任务稿本,辨析、认可缺少向内的把持陷,被发现的人缺陷,器械整改。2016 年末,股票公司向内的把持详述的根本到达, 向内的把持机关禀承 本详述继续举行日常监视和专项反省。。同时,公司向内的把持机关禀承 比分、交易向内的把持根本普遍的及使关心规则,梳理和完成时公司向内的把持身体 系,抚养向内的把持身体的失去健康性。 在董事会、中西部及东部各州的县议会、在施行层和全体的职员的协同努力下,公司指金库等。 交易向内的把持根本原则及支持物中间定位规则,曾经到达了一组比力 完全失去健康的向内的把持体系,从公司管理层到打杂工都到达了体系 向内的把持身体和要求的向内的监视机制,公司施行参谋的的合法合规性、资产安全处所、 财务音和中间定位交流的真实完全、变高运转性能和性能,鞭策交易应验发展战略 供应有理的授权。 (1)向内的把持评价射程 推理风险导向根本的,公司确定了首要的联合国、商务作战与高分 险界。评价射程内的首要单位包孕:本公司、四川天齐圣河锂业股票有限公司 分店)、成都天齐锂业股票有限公司(全分店)、天齐锂业(江苏)股票有限公司普布利 司(全分店)、射洪天齐锂业股票有限公司(全分店)和澳洲人文菲尔德 用桩支撑花色品种人事广告版股票有限公司(用桩支撑分店,归入评价射程的,为A单位营业普通收益。 决算表普通收益(四川天齐矿业股票有限公司 营业收益百分率。 评价射程内的首要事情和事项包孕,但、交流斗篷 第 2 页 共 9 页 露、相干买卖、出资者相干、发展战略、劳力资源、紧握施行、生产施行、安全处所 环保、品质把持、探究与开发施行、行政物流施行、投资额施行、交流体系、资产作战、 财务音、和约施行、向内的审计等。。高风险关怀界包孕:相干 方买卖、表面上的授权确定、内部政府财政遭受、有雅量的资产运用、应急等在实地工作的。 是你这么说的嘛!单位归入评价射程、商务作战与高分险界容纳了公司经纪施行的主 要紧在实地工作的,心不在焉优异的错过。 (2)向内的把持评价给做防护处理和缺陷认可普遍的 公司推理《交易报告标准》预告的交易向内的把持 根本详述》、交易向内的把持装置影响、交易向内的把持评价原则、奇纳 证监会《光屁股发行担保的公司交流斗篷露编报章程第21号—年度向内的把持亲手评 价钱音通则、《深圳担保买卖所向内的把持展览》的命令,公司向内的兼并 部控体系一套向内的把持评价。 董事会在的优异的缺陷、要紧和普通缺陷 认可命令,兼并公司级别、交易特点、风险优先权和风险耐力,区别 财务音向内的把持与非财务向内的把持,探究确定了依从的公司的向内的把持 体系缺陷的精细的认可普遍的,与今年划一,精细的列举如下: 推理缺少向内的把持失的账目或引起,董事会将缺少向内的把持陷划分为设计缺陷 设陷阱和调停缺陷: 1、设计缺陷:缺少应验把持目的所不得不的把持,或许持续存在的把持设计不契合 当,条件在整齐的运转中,也很难经过努力到达某事物把持目的。按设计把持办法表演,有以下形势 在一种形势下,认可为设计缺陷: (1)未能经过努力到达某事物使成为的把持目的; (2)用铰链连接把持点缺少失去健康的把持办法; (3)把持办法本钱过高,远高于预料的效益。 2、运转缺陷:调停不妥形成的有理、特定节日等用的仪式的向内的把持,包孕那个做错designe的 调停的方法或企图、运转工夫或频率不妥、未继续失去健康运转、表演参谋的 缺少要求的保证或专业才能等,未能失去健康应验把持目的。有以下形势况经过 第 3 页 共 9 页 的,表演缺陷: (1)未能器械或失去健康器械中间定位把持办法; (2)未按付托力量表演; (3)未能即时失去健康地供应契合国际贸易一套的给做防护处理。。 打开对向内的把持应验的情感的沉重地程度,董事会将缺少向内的把持陷划分为 优异的缺陷、要紧和普通缺陷。 另外,推理向内的把持目的的精细的表现,董事会将举行向内的把持。 身体缺陷分为财务音缺少向内的把持陷。 1、财务音缺少向内的把持陷认可原则 财务音缺陷是指缺少向内的把持陷 陷。本缺陷的财务音误报的要紧性,公司采取质量的和定量相使结合 该办法将缺陷花色品种为首要缺陷。、要紧和普通缺陷。 财政机构缺少向内的把持陷评价的定量普遍的: 财务音缺少向内的把持陷的量子化普遍的、兼并计算日志 作为计量单位的总资产。能够或能够由缺少向内的把持陷落得的失败与, 以营业收益计量。缺少向内的把持陷能够落得的失败与财务状况表使关心。, 以总资产负债计量。 类别 普通缺陷 要紧缺陷 优异的缺陷 营业收益的< 误报要点<兼并 合 并 营 业 收 入 的 1% 营业收益定额 误报要点<兼并营 营业收益的 <误报要点 占交易收益的1% 兼并资产 误报要点<兼并 合 并 资 产 总 额 的 3% 总资产按生活指数调停 <误报要点≤ 资产全体量子的 <误报要点 兼并资产3% 财务缺少向内的把持陷评价的质量的普遍的: 优异的缺陷:单独禁闭或结成缺陷落得无法保卫或检测和精馏 回购在议定书中拟定优异的错报。在如下形势下,确定为首要防卫物: 第 4 页 共 9 页 (1)把持细节失去健康,能够落得沉重地起程把持目的; (2)公司董事的被发现的人、掌管和施行参谋的暗中在优异的欺诈行动,给公司产品很大的确切的 利情感; (3)交易计算日志、财务音和交流斗篷露等在实地工作的产生优异的违规事情; (四)能够兑换收益或许留边放任自流的缺陷。; (五)除特许报告师无保留神见外,审计支持物三项暗示。 音; (6)向控制器音的优异的缺少向内的把持陷 30 将来,并未加以改 正; (七)未按规则实行向内的决策顺序的。,情感超越装置的相干方买卖全体量子 相干买卖企图的缺陷,情感较重的; (八)审计委员和审计交流机构的向内的把持和监视;。 要紧缺陷:单独禁闭或结成缺陷落得无法保卫或检测和精馏 虽然音心不在焉经过努力到达某事物或超越出口程度,依然值当控制器坚持到底的错误音。呈现以下形势 的,批准本身是要紧的辩护者: (1)把持细节音响效果差,能够落得公司起程把持目的; (2)公司董事的被发现的人、监视施行参谋的的优异的欺诈行动,但它心不在焉带到公司 优异的失败的; (三)未禀承公认报告标准的规则选用报告策略性的。; (4)报告核算心不在焉相符合的把持机制或现行的形势。 心不在焉相符合的使结合把持; (5)终极财务回购把持在任一或多项缺陷。 应验决算表真相、精确的目的。 (6)30将来向施行层音的要紧缺少向内的把持陷,并未加以修改; (7)能够情感收益或留边放任自流的缺陷; 第 5 页 共 9 页 (八)未按规则实行向内的决策顺序的。,情感超越制裁的相干买卖全体量子 准相干买卖企图的缺陷,有必然情感的。 普通缺陷:不创作优异的缺陷、要紧缺陷普遍的的支持物缺少向内的把持陷。 2、非财务音缺少向内的把持陷认可原则 非财务音缺陷陷指缺少向内的把持陷。。 这些目的通常包孕战略目的、资产安全处所、经纪目的、合规目的等。。非财务音缺陷 缺陷的认可首要本、形成的伤害程度、直觉的或电位负 情感的字母、确定情感射程和支持物错杂,缺少质量的和定量相使结合的办法 减弱花色品种被以为是首要的防卫物、要紧和普通缺陷。 评价非财政机构缺少向内的把持陷的定量普遍的: 非财政代表缺少向内的把持陷的定量普遍的 确定错杂,如量子或潜在的负面情感。 缺少向内的把持 公司直觉的失败要点 潜在的负面情感 减弱评价普遍的 对公司的情感更大 优异的缺陷 S≥兼并资产1% 以公共撒播物的使格式化指示 依顺省级(包孕省级)或更上级别的权术 兼并资产≤S<兼并资产 要紧缺陷 政府机关或接管机构的处分, 全体量子缺乏1万元 但心不在焉形成昭著的负面情感 依顺次级政府机关 普通缺陷 S≤兼并资产 罚,但心不在焉形成诸如此类负面情感 公司确定的非财务音缺少向内的把持陷评价的质量的普遍的列举如下: 当如下形势产生时,非财务音向内的把持的首要缺陷: (1)沉重地违背国家法律、法规或详述性做出计划; (2)违背决策顺序,优异的决策失言; (3)要紧事情缺少身体把持,或体系故障; (4)广效传播媒介频繁揭发优异的负面新闻,难以回复名声; (5)公司未器械安全处所生产施行。,安全处所责任感事故形成优异的事故; 第 6 页 共 9 页 (6)中上级施行参谋的、技术参谋的沉重地流失; (七)向内的把持评价比分,尤其地优异的缺陷或许; (八)支持物对公司有优异的情感的制约。。 当如下形势产生时,非财务代表向内的把持的首要缺陷的认可: (1)公司违背国家法律受到细微处分;; (2)用铰链连接岗位事情参谋的沉重地流失; (3)医林的负面音讯,受情感地面; (4)要紧事情体系把持或体系缺陷; (五)向内的把持的优异的缺陷未获得利益或财富精馏;。 普通缺陷是指是你这么说的嘛!首要缺陷。、把持要紧缺陷远处的缺陷。 3、缺少向内的把持陷的认识普遍的的更动 音期缺少向内的把持陷的定量认识普遍的是以头年同期性兼并日志标明为普遍的,若 音时期的总资产、营业收益两项定额变化比头年同期性超越±10%时,则鄙人一 评价音时期条件调停普遍的。 (三)向内的把持评价的顺序和办法 确保向内的把持评价任务下订单扩张物。,向内的把持评价由公司审计部打头。 分类,大批部件由公司审计部布置。、向内的把持部、事情部担任人使结合,制 气流了精细的的向内的把持评价器械使突出。,精细的任务顺序包孕: 1、气流向内的把持失去健康性评价任务使突出 查核机关按C向内的的规则和命令,使结合公司实际形势和施行需求 要,公司展览航线说得中肯高风险和要紧事情事项辨析,气流了知识有理的评价使突出 任务使突出,任务使突出包孕公司向内的把持评价射程、评价工夫、参谋的使结合、又相 进口税规章身体、评价手续、评价办法、任务稿本填写命令、战利品滴下和试验命令、缺 外姓批准普遍的、评价中应坚持到底的用铰链连接成绩等,审计委员制裁后器械。 2、一套扩张物亲手评价任务 第 7 页 共 9 页 本向内的把持评价的任务使突出,向一切评价目的下达的向内的把持评价任务组 顾虑2016年度向内的把持失去健康性亲手评价的迂回的,命令一切染指评价的单位 2016年12月31日向内的把持失去健康性亲手评价,并预告亲手评价音 FEED有向内的把持设计和运转缺陷。 3、一套器械查核抽样评价 本音响效果的评价任务组亲手评价音,要评价的抱反感 公共相干中高风险和要紧事情规划的抽样和评价。评价任务组部件 机关向内的把持评价逃避身体。 (一)批准施行、中间层、基层访谈,确保重叠风险认可和评价 各级和强调界的交易施行。确保风险认可射程的完全性、评价比分的有理性 和真相。 (2)评价器械事情手续级风险的失去健康性。采取事情手续自定义 公司首要事情手续的首要担任人访谈,确定每个事情手续的展览航线把持目的、识 不要威逼目的设法者的风险,经过与公司流传的把持M相婚配的免职份量举行评价。 把持设计的失去健康性。 (3)各事情手续的用铰链连接把持、运用成绩的要紧把持点和普通把持点、调查、 反省、重行表演和支持物把持份量办法,以评价失去健康性。 4、作出评价收场诗的评价任务组 向内的把持评价组长评价比分汇总表,对现场初步认识的缺少向内的把持陷举行 片面查核、花色品种汇总,缺陷的账目、征兆和风险程度的定量或质量的悟性好的 合辨析,推理对把持抱反感的情感程度确定缺陷年级。,推理缺陷的悟性好的情感 我的评价收场诗。由于认识的缺少向内的把持陷,评价任务组就机关做出计划整改提议,命令 责任感单位即时整改,并跟进其整改器械形势。 5、编制向内的把持亲手评价音 内控评价分类推理已汇总的评价比分和认识的缺少向内的把持陷,悟性好的向内的把持 完全形势,成立、公平、编制并音一份完全的审计音响效果评价音范本。,在此禀承 在此禀承,公司向内的C的亲手评价音。 第 8 页 共 9 页 6、细想制裁向内的把持自评音 向内的把持亲手评价音将使求助于给施行局。、董事会、中西部及东部各州的县议会制裁 准,董事会终极制裁后指示。 (四)缺少向内的把持陷认识及整改形势 1、财务音缺少向内的把持陷认识及整改形势 推理是你这么说的嘛!财务音缺少向内的把持陷的认识普遍的,音期内公司不在财务音 向内的把持的首要缺陷、优异的缺陷(包孕财务音说得中肯要紧向内的把持) 缺陷、要紧缺陷)。 2、非财务音缺少向内的把持陷认识及整改形势 推理是你这么说的嘛!非财务音缺少向内的把持陷的认识普遍的,音期内未被发现的人非财务被发现的人。 音向内的把持的首要缺陷、优异的缺陷(包孕非财务音向内的把持 制优异的缺陷、要紧缺陷)。 四、与向内的把持使关心的支持物要紧事项的阐明 公司无与向内的把持使关心的支持物要紧事项的阐明。 (以下无情节) 天齐锂业股票有限公司 法定代理人:蒋卫平 2017年3月24日 第 9 页 共 9 页重现搜狐,检查更多

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