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天齐锂业:2016年度内部控制自我评价报告

2019-08-14 07:38 [车型] 来源于:网络整理

原首脑:天齐锂业:衣服的胸襟把持亲自评价小报201

天齐锂业使产生相干有限公司 衣服的胸襟把持亲自评价小报201 天齐锂业使产生相干有限公司整个的合股: 理性公司衣服的胸襟把持的根本基面及其维持 断言(以下缩写词公司衣服的胸襟把持基面),与公司(以下缩写词公司或公司)兼并 衣服的胸襟把持机构与评价方法,在衣服的胸襟把持、日常监视和专项监视的依照,本人是大众 司2016年12月31日(衣服的胸襟把持评价小报基面日)的衣服的胸襟把持使退役性停止了评价。 一、要紧国家的 因公司衣服的胸襟把持机构,找到、完成时和使退役取得衣服的胸襟把持,评价它 使退役性,董事会有责怪表明评价产生。。中西部及东部各州的县议会对董事会建 监视衣服的胸襟把持的找到与取得。控制器实行带路公司的日常运作。。 董事会、中西部及东部各州的县议会、董事、监事、较年长者实行层使获得本小报的满足的不分歧 什么虚伪记载、给错误的劝告性提到或很好地投下,小报的真理、真实和完好性 承当人身攻击的和协同的法律责怪。 公司衣服的胸襟把持的目的是确保正当和合规性。、资产保险箱、财务小报和 相干书信的真理和完好性,筹集运转性能和性能,促进发展战略。鉴于衣服的胸襟把持贮存 在的固有局限,乃,独自地有理的使获得才干取得前述的目的。与,鉴于经济状况的更衣 能够引起衣服的胸襟把持不妥,或取消法令对把持策略和顺序的等候职别,理性衣服的胸襟 把持评价产生估量出生的使退役性。 二、衣服的胸襟把持评价确定 公司财务小报衣服的胸襟把持的次要缺陷的使杰出,论衣服的胸襟把持评价小报 准日,财务小报无很好地缺少衣服的胸襟把持陷。,董事会以为,公司一向与衣服的胸襟事情阻拦不住某人分歧。 把持标准的体系和相干法规的断言阻拦不住某人 制。 第 1 页 共 9 页 由于公司衣服的胸襟把持的次要缺陷的使杰出,论衣服的胸襟把持评价小报 准日,公司未看见非堆积机构衣服的胸襟把持在很好地缺陷。。 衣服的胸襟把持评价基面日经过未产生假装 机关把持使退役性评价确定的假装要素。 三、衣服的胸襟把持评价 董事会正当理由审计机关,牵制评价 漫游区域和单位评价。评价一道菜中采取了人身攻击的访谈。、讨论会、穿行测量法、 适宜的的方法,如抽样和比较地辨析,往国外的搜集关心衣服的胸襟把持使退役性的起监督作用的, 照实填写评价任务稿本,辨析、使杰出缺少衣服的胸襟把持陷,看见缺陷,取得整改。2016 残冬腊月,使产生相干公司衣服的胸襟把持标准的的根本找到, 衣服的胸襟把持机关依照 本标准的继续停止日常监视和专项反省。。同时,公司衣服的胸襟把持机关因 产生、公司衣服的胸襟把持根本基面及关心规则,梳理和完成时公司衣服的胸襟把持机构 系,阻拦不住某人衣服的胸襟把持机构的使退役性。 在董事会、中西部及东部各州的县议会、在实行层和整个的职员的协同努力下,公司指宝库等。 公司衣服的胸襟把持根本原则及安宁相干规则,早已找到了一组比较地 完好使退役的衣服的胸襟把持体系,从公司管理层到用公共汽车运送都找到了体系 衣服的胸襟把持机构和需求的的衣服的胸襟监视机制,公司实行管理人员的合法合规性、资产保险箱、 财务小报和相干书信的真实完好、筹集运转性能和性能,推进公司取得发展战略 装修有理的授权。 (1)衣服的胸襟把持评价漫游 理性风险导向原始的,公司确定了次要的联合国、商务活跃与高分 险管辖范围。评价漫游内的次要单位包含:本公司、四川天齐圣河锂业使产生相干有限公司 分店)、成都天齐锂业使产生相干有限公司(全分店)、天齐锂业(江苏)使产生相干有限公司普布利 司(全分店)、射洪天齐锂业使产生相干有限公司(全分店)和澳洲的文菲尔德 界分无官职的使产生相干有限公司(界分分店,适合评价漫游的,为A单位营业总收益。 决算表总收益(四川天齐矿业使产生相干有限公司 营业收益百分数。 评价漫游内的次要事情和事项包含,但、书信斗篷 第 2 页 共 9 页 露、相干买卖、出资者相干、发展战略、人文资源、紧握实行、生产实行、保险箱 环保、大多把持、谈论与开发实行、行政物流实行、投资额实行、书信体系、资产活跃、 财务小报、和约实行、衣服的胸襟审计等。。高风险关怀管辖范围包含:相干 方买卖、外面的授权确定、表面公有经济维持、弘量资产运用、应急等田。 前述的单位适合评价漫游、商务活跃与高分险管辖范围掩蔽物了公司经纪实行的主 要紧田,不坚持到底很好地投下。 (2)衣服的胸襟把持评价起监督作用的和缺陷使杰出基面 公司理性《公司簿记员标准》公布的公司衣服的胸襟把持 根本标准的》、公司衣服的胸襟把持使用咨询的、公司衣服的胸襟把持评价原则、中国1971 证监会《发布判决书发行安全的的公司书信斗篷露编报裁定第21号—年度衣服的胸襟把持亲自评 价钱小报总纲、《深圳安全的买卖所衣服的胸襟把持表现出》的断言,公司衣服的胸襟兼并 部控体系安排衣服的胸襟把持评价。 董事会在的很好地缺陷、要紧和普通缺陷 认可断言,兼并公司胶料、顾客特点、风险偏爱的事物和风险耐力,区别 财务小报衣服的胸襟把持与非财务衣服的胸襟把持,谈论确定了分歧的公司的衣服的胸襟把持 体系缺陷的仔细使杰出基面,与今年分歧,仔细如次: 理性缺少衣服的胸襟把持失的理性或出于,董事会将缺少衣服的胸襟把持陷划分为设计缺陷 弯曲部分和手感缺陷: 1、设计缺陷:缺少取得把持目的所需求的东西的把持,或许存在的把持设计麻烦 当,更加在有规律的运转中,也很难区域把持目的。按设计把持办法演技,有以下条款 在一种条款下,使杰出为设计缺陷: (1)未能区域设置的把持目的; (2)锁上把持点缺少使退役的把持办法; (3)把持办法本钱过高,远高于怀孕的效益。 2、运转缺陷:手感不妥形成的有理、适宜的的衣服的胸襟把持,包含那个故障designe的 手感的方法或企图、运转工夫或频率不妥、未继续使退役运转、演技管理人员 缺少需求的的正当理由或专业性能等,未能使退役取得把持目的。有以下条款况经过 第 3 页 共 9 页 的,演技缺陷: (1)未能取得或使退役取得相干把持办法; (2)未按付托快速行进演技; (3)未能即时使退役地装修适合国际贸易安排的起监督作用的。。 发动对衣服的胸襟把持取得的假装的悲哀职别,董事会将缺少衣服的胸襟把持陷划分为 很好地缺陷、要紧和普通缺陷。 与,理性衣服的胸襟把持目的的仔细表现,董事会将停止衣服的胸襟把持。 机构缺陷分为财务小报缺少衣服的胸襟把持陷。 1、财务小报缺少衣服的胸襟把持陷使杰出原则 财务小报缺陷是指缺少衣服的胸襟把持陷 陷。由于缺陷的财务小报误报的要紧性,公司采取质量的和定量相组合艺术品 该方法将缺陷混合物为次要缺陷。、要紧和普通缺陷。 堆积机构缺少衣服的胸襟把持陷评价的定量基面: 财务小报缺少衣服的胸襟把持陷的数字化基面、兼并计算日志 作为计量单位的总资产。能够或能够由缺少衣服的胸襟把持陷引起的走慢与, 以营业收益计量。缺少衣服的胸襟把持陷能够引起的走慢与财务状况表关心。, 以总资产负债计量。 类别 普通缺陷 要紧缺陷 很好地缺陷 营业收益的< 误报概略<兼并 合 并 营 业 收 入 的 1% 营业收益靶子 误报概略<兼并营 营业收益的 <误报概略 占顾客收益的1% 兼并资产 误报概略<兼并 合 并 资 产 总 额 的 3% 总资产物价、人口等的指数 <误报概略≤ 资产完全的的 <误报概略 兼并资产3% 财务缺少衣服的胸襟把持陷评价的质量的基面: 很好地缺陷:唯一的或结成缺陷引起无法阻止或检测和指出错误 回购一致很好地错报。在如下条款下,确定为次要回复: 第 4 页 共 9 页 (1)把持境况使退役,能够引起悲哀背离把持目的; (2)公司董事的看见、掌管和实行管理人员经过在很好地欺诈行动,给公司售得很大的辨别 利假装; (3)公司计算日志、财务小报和书信斗篷露等田产生很好地违规事变; (四)能够更改收益或许净值利润率涌流的缺陷。; (五)除特许簿记员师无保留神见外,审计安宁三项看待。 小报; (6)向控制器小报的很好地缺少衣服的胸襟把持陷 30 今后,并未加以改 正; (七)未按规则实行衣服的胸襟决策顺序的。,假装超越使用的相干方买卖完全的 相干买卖表示愿意的缺陷,假装较重的; (八)审计市政服务机构和审计书信机构的衣服的胸襟把持和监视;。 要紧缺陷:唯一的或结成缺陷引起无法阻止或检测和指出错误 憎恨小报不坚持到底区域或超越出口程度,依然值当控制器坚持到底的错误小报。呈现以下条款 的,接受本身是要紧的说话者: (1)把持境况归结为差,能够引起公司背离把持目的; (2)公司董事的看见、监视实行管理人员的很好地欺诈行动,但它不坚持到底带到公司 很好地走慢的; (三)未因公认簿记员标准的规则选用簿记员策略的。; (4)簿记员核算不坚持到底符合的的把持机制或理想条款。 不坚持到底符合的的组合艺术品把持; (5)终极财务回购把持在一或多项缺陷。 取得决算表真理、精确的目的。 (6)30今后向实行层小报的要紧缺少衣服的胸襟把持陷,并未加以改正的; (7)能够假装收益或净值利润率涌流的缺陷; 第 5 页 共 9 页 (八)未按规则实行衣服的胸襟决策顺序的。,假装超越认可的相干买卖完全的 准相干买卖表示愿意的缺陷,有必然假装的。 普通缺陷:不构图很好地缺陷、要紧缺陷基面的安宁缺少衣服的胸襟把持陷。 2、非财务小报缺少衣服的胸襟把持陷使杰出原则 非财务小报缺陷陷指缺少衣服的胸襟把持陷。。 这些目的通常包含战略目的、资产保险箱、经纪目的、合规目的等。。非财务小报缺陷 缺陷的使杰出次要由于、形成的伤害职别、径直地或电位负 假装的优点、确定假装漫游和安宁要素,缺少质量的和定量相组合艺术品的方法 沉降法混合物被以为是次要的回复、要紧和普通缺陷。 评价非堆积机构缺少衣服的胸襟把持陷的定量基面: 非堆积代表缺少衣服的胸襟把持陷的定量基面 确定要素,如等于或潜在的负面假装。 缺少衣服的胸襟把持 公司径直地走慢概略 潜在的负面假装 沉降法评价基面 对公司的假装更大 很好地缺陷 S≥兼并资产1% 以公共广播员的同次多项式表明 经受住省级(包含省级)或更较年长者别的政理 兼并资产≤S<兼并资产 要紧缺陷 政府机关或接管机构的处分, 完全的缺乏1万元 但不坚持到底形成猛烈地的负面假装 经受住次级政府机关 普通缺陷 S≤兼并资产 罚,但不坚持到底形成一些负面假装 公司确定的非财务小报缺少衣服的胸襟把持陷评价的质量的基面如次: 当如下条款产生时,非财务小报衣服的胸襟把持的次要缺陷: (1)悲哀违背国家法律、法规或标准的性寄给报社; (2)违背决策顺序,很好地决策出差错; (3)要紧事情缺少机构把持,或体系故障; (4)中庸频繁揭发很好地负面新闻,难以回复名誉; (5)公司未取得保险箱生产实行。,保险箱责怪事故形成很好地事故; 第 6 页 共 9 页 (6)中较年长者实行管理人员、技术管理人员悲哀流失; (七)衣服的胸襟把持评价产生,尤其很好地缺陷或许; (八)安宁对公司有很好地假装的诉讼。。 当如下条款产生时,非财务代表衣服的胸襟把持的次要缺陷的使杰出: (1)公司违背国家法律受到细微处分;; (2)锁上岗位事情管理人员悲哀流失; (3)医林的负面音讯,受假装地面; (4)要紧事情体系把持或体系缺陷; (五)衣服的胸襟把持的很好地缺陷未来指出错误;。 普通缺陷是指前述的次要缺陷。、把持要紧缺陷外侧的缺陷。 3、缺少衣服的胸襟把持陷的固执己见基面的更动 小报期缺少衣服的胸襟把持陷的定量固执己见基面是以头年同期性兼并日志记录为基面,若 小报音延的总资产、营业收益两项靶子变更比头年同期性超越±10%时,则鄙人一 评价小报音延可能的选择调节器基面。 (三)衣服的胸襟把持评价的顺序和方法 确保衣服的胸襟把持评价任务规则大型敞篷摩托艇。,衣服的胸襟把持评价由公司审计部一马当先。 组,指环构件由公司审计部等同于。、衣服的胸襟把持部、事情部实行人组合艺术品,制 排好队伍了仔细的衣服的胸襟把持评价取得突出。,仔细任务顺序包含: 1、排好队伍衣服的胸襟把持使退役性评价任务突出 检查机关按C衣服的胸襟的规则和断言,组合艺术品公司实际条款和实行需求 要,公司一道菜说话中肯高风险和要紧事情事项辨析,排好队伍了科学认识有理的评价突出 任务突出,任务突出包含公司衣服的胸襟把持评价漫游、评价工夫、管理人员组合艺术品、与相 关税规章机构、评价过程、评价方法、任务稿本填写断言、战利品绘画和考查断言、缺 外姓鉴定基面、评价中应坚持到底的锁上成绩等,审计市政服务机构认可后取得。 2、安排大型敞篷摩托艇亲自评价任务 第 7 页 共 9 页 由于衣服的胸襟把持评价的任务突出,向持有评价目的下达的衣服的胸襟把持评价任务组 在起作用的2016年度衣服的胸襟把持使退役性亲自评价的留心,断言持有分担评价的单位 2016年12月31日衣服的胸襟把持使退役性亲自评价,并公布亲自评价小报 FEED有衣服的胸襟把持设计和运转缺陷。 3、安排取得检查抽样评价 由于归结为的评价任务组亲自评价小报,要评价的目的 公共相干中高风险和要紧事情提议罪状的抽样和评价。评价任务组构件 机关衣服的胸襟把持评价逃避机构。 (一)像母亲般地照顾实行、中大气圈、基层访谈,确保掩蔽风险使杰出和评价 各级和使承受压力管辖范围的公司实行。确保风险使杰出漫游的完好性、评价产生的有理性 和真理。 (2)评价取得事情过程级风险的使退役性。采取事情过程自定义 公司次要事情过程的次要实行人访谈,确定每个事情过程的一道菜把持目的、识 不要要挟目的到达者的风险,经过与公司通常把持M相婚配的酒测量法停止评价。 把持设计的使退役性。 (3)各事情过程的锁上把持、运用成绩的要紧把持点和普通把持点、勘测、 反省、重行演技和安宁把持测量法方法,以评价使退役性。 4、作出评价确定的评价任务组 衣服的胸襟把持评价组长评价产生汇总表,对现场初步固执己见的缺少衣服的胸襟把持陷停止 片面检查、混合物汇总,缺陷的理性、征兆和风险程度的定量或质量的总体担保的 合辨析,理性对把持目的的假装职别确定缺陷分数。,理性缺陷的总体担保的假装 我的评价确定。说起固执己见的缺少衣服的胸襟把持陷,评价任务组就机关提议整改提议,断言 责怪单位即时整改,并跟进其整改取得条款。 5、编制衣服的胸襟把持亲自评价小报 内控评价组理性已汇总的评价产生和固执己见的缺少衣服的胸襟把持陷,总体担保的衣服的胸襟把持 全面条款,成立、公平、编制并小报一份完好的审计归结为评价小报范本。,在此依照 在此依照,公司衣服的胸襟C的亲自评价小报。 第 8 页 共 9 页 6、看重认可衣服的胸襟把持自评小报 衣服的胸襟把持亲自评价小报将提到给实行局。、董事会、中西部及东部各州的县议会认可 准,董事会终极认可后表明。 (四)缺少衣服的胸襟把持陷固执己见及整改条款 1、财务小报缺少衣服的胸襟把持陷固执己见及整改条款 理性前述的财务小报缺少衣服的胸襟把持陷的固执己见基面,小报期内公司不在财务小报 衣服的胸襟把持的次要缺陷、很好地缺陷(包含财务小报说话中肯要紧衣服的胸襟把持) 缺陷、要紧缺陷)。 2、非财务小报缺少衣服的胸襟把持陷固执己见及整改条款 理性前述的非财务小报缺少衣服的胸襟把持陷的固执己见基面,小报期内未看见非财务看见。 小报衣服的胸襟把持的次要缺陷、很好地缺陷(包含非财务小报衣服的胸襟把持 制很好地缺陷、要紧缺陷)。 四、与衣服的胸襟把持关心的安宁要紧事项的阐明 公司无与衣服的胸襟把持关心的安宁要紧事项的阐明。 (以下无满足的) 天齐锂业使产生相干有限公司 法定代理人:蒋卫平 2017年3月24日 第 9 页 共 9 页汇成搜狐,检查更多

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