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天齐锂业:2016年度内部控制自我评价报告

2019-08-14 07:38 [图片] 来源于:网络整理

原上端:天齐锂业:胸部把持自行评价期刊201

天齐锂业一份有限公司 胸部把持自行评价期刊201 天齐锂业一份有限公司一切的使合作: 本着连队胸部把持的根本参考书及其支撑物 基本的条件(以下约分连队胸部把持参考书),与公司(以下约分公司或公司)兼并 胸部把持体系与评价办法,在胸部把持、日常监视和专项监视的根据,我们家是大众 司2016年12月31日(胸部把持评价期刊参考书日)的胸部把持使伤残性停止了评价。 一、要紧申请有特殊教育必要 如果连队胸部把持体系,扩展、无比的和使伤残进行胸部把持,评价它 使伤残性,董事会有职责显露评价果实。。中西部及东部各州的县议会对董事会建 监视胸部把持的扩展与进行。财务总管担任一群领导者公司的日常运作。。 董事会、中西部及东部各州的县议会、董事、监事、较年长者施行层使保安的本期刊的心甘情愿的达不到 什么虚伪记载、给错误的劝告性提及或主修妨碍,期刊的忠诚、真实和极其性 承当分级人事广告版和协同的法律职责。 公司胸部把持的目的是确保正确性和合规性。、资产保安的、财务期刊和 相互相干交流的忠诚和极其性,放运转功效和功效,促进发展战略。鉴于胸部把持贮存 在的固有极限,到这评估,不料有理的使保安的才干了解前述的目的。再者,鉴于涂的兑换 可能性使掉转船头胸部把持不妥,或取消法令对把持策略性和顺序的经受住评估,本着胸部 把持评价果实揣度走近的使伤残性。 二、胸部把持评价推论 公司财务期刊胸部把持的首要缺陷的辨别是非,论胸部把持评价期刊 准日,财务期刊无主修缺少胸部把持陷。,董事会以为,公司一向与胸部事情留在心中划一。 把持标准的体系和相互相干法规的基本的条件留在心中 制。 第 1 页 共 9 页 鉴于公司非F的胸部把持的首要缺陷辨别是非,论胸部把持评价期刊 准日,公司未看见非将存入银行机构胸部把持在主修缺陷。。 胸部把持评价参考书日经过未产生感情 机关把持使伤残性评价推论的感情要素。 三、胸部把持评价 董事会受权审计机关,牵制评价 程度区域和单位评价。评价处理中采取了分级人事广告版访谈。、做准备开着的讨论的中等的、穿行试验、 彻底地的办法,如抽样和相比辨析,海外搜集参加胸部把持使伤残性的证词, 正确无误地填写评价任务稿本,辨析、辨别是非缺少胸部把持陷,看见缺陷,进行整改。2016 年末,一份公司胸部把持标准的的根本扩展, 胸部把持机关如果 本标准的继续停止日常监视和专项反省。。同时,公司胸部把持机关如果 果实、连队胸部把持根本参考书及参加规则,梳理和无比的公司胸部把持体系 系,留在心中胸部把持体系的使伤残性。 在董事会、中西部及东部各州的县议会、在施行层和一切的职员的协同努力下,公司指宝藏等。 连队胸部把持根本原则及宁静相互相干规则,曾经扩展了一组相比 极其使伤残的胸部把持体系,从公司管理层到汽车都扩展了体系 胸部把持体系和基本的的胸部监视机制,公司施行职员的的合法合规性、资产保安的、 财务期刊和相互相干交流的真实极其、放运转功效和功效,鞭策连队了解发展战略 做准备有理的打包票。 (1)胸部把持评价程度 本着风险导向信条,公司确定了首要的联合国、商务运动与高分 险掷还。评价程度内的首要单位包孕:本公司、四川天齐圣河锂业一份有限公司 分店)、成都天齐锂业一份有限公司(全分店)、天齐锂业(江苏)一份有限公司普布利 司(全分店)、射洪天齐锂业一份有限公司(全分店)和澳元文菲尔德 界分公家一份有限公司(界分分店,归入评价程度的,为A单位营业总收益。 决算表总收益(四川天齐矿业一份有限公司 营业收益手续费。 评价程度内的首要事情和事项包孕,但、交流斗篷 第 2 页 共 9 页 露、相干市、围攻者相干、发展战略、人文资源、购置物施行、生产施行、保安的 环保、素养把持、仔细考虑与开发施行、行政物流施行、花费施行、交流体系、资产运动、 财务期刊、和约施行、胸部审计等。。高风险关怀掷还包孕:相干 方市、内部的打包票确定、内部公有经济支撑物、宽宏大量的资产运用、应急等掷还。 前述的单位归入评价程度、商务运动与高分险掷还涉及了公司经纪施行的主 要紧掷还,缺乏主修妨碍。 (2)胸部把持评价证词和缺陷辨别是非参考书 公司本着《连队簿记员标准》流出的连队胸部把持 根本标准的》、连队胸部把持功能有指导意义的事物、连队胸部把持评价原则、奇纳 证监会《开着的发行文章的公司交流斗篷露编报整齐的第21号—年度胸部把持自行评 价钱期刊通例、《深圳文章市所胸部把持直截了当地》的基本的条件,公司胸部兼并 部控体系棉纸胸部把持评价。 董事会在的主修缺陷、要紧和普通缺陷 认可基本的条件,兼并公司按规格尺寸切割、神召特点、风险偏爱和风险耐力,区别 财务期刊胸部把持与非财务胸部把持,仔细考虑确定了遵从的公司的胸部把持 体系缺陷的独有的辨别是非参考书,与今年划一,独有的列举如下: 本着缺少胸部把持失的发生因果关系或创作,董事会将缺少胸部把持陷划分为设计缺陷 圈套和推拿缺陷: 1、设计缺陷:缺少了解把持目的所必须的把持,或许目前的的把持设计不方便 当,即令在合格的运转中,也很难管辖的范围把持目的。按设计把持办法处死,有以下境遇 在一种境遇下,辨别是非为设计缺陷: (1)未能管辖的范围不易挥发的的把持目的; (2)坩埚把持点缺少使伤残的把持办法; (3)把持办法本钱过高,远高于预测的效益。 2、运转缺陷:推拿不妥形成的有理、彻底地的胸部把持,包孕那归咎于designe的 推拿的方法或企图、运转工夫或频率不妥、未继续使伤残运转、处死职员的 缺少基本的的受权或专业生产率等,未能使伤残了解把持目的。有以下境遇况经过 第 3 页 共 9 页 的,处死缺陷: (1)未能进行或使伤残进行相互相干把持办法; (2)未按付托权威处死; (3)未能即时使伤残地做准备契合国际贸易棉纸的证词。。 感兴趣对胸部把持了解的感情的严重的评估,董事会将缺少胸部把持陷划分为 主修缺陷、要紧和普通缺陷。 再者,本着胸部把持目的的独有的表现,董事会将停止胸部把持。 体系缺陷分为财务期刊缺少胸部把持陷。 1、财务期刊缺少胸部把持陷辨别是非原则 财务期刊缺陷是指缺少胸部把持陷 陷。鉴于缺陷的财务期刊误报的要紧性,公司采取习性上的和定量相统一 该办法将缺陷分级为首要缺陷。、要紧和普通缺陷。 将存入银行机构缺少胸部把持陷评价的定量参考书: 财务期刊缺少胸部把持陷的量子化参考书、兼并计算日记 作为计量单位的总资产。可能性或可能性由缺少胸部把持陷使掉转船头的花钱的东西与, 以营业收益计量。缺少胸部把持陷可能性使掉转船头的花钱的东西与财务状况表参加。, 以总资产负债计量。 类别 普通缺陷 要紧缺陷 主修缺陷 营业收益的< 误报要点<兼并 合 并 营 业 收 入 的 1% 营业收益瞄准 误报要点<兼并营 营业收益的 <误报要点 占神召收益的1% 兼并资产 误报要点<兼并 合 并 资 产 总 额 的 3% 总资产目录 <误报要点≤ 资产合计的 <误报要点 兼并资产3% 财务缺少胸部把持陷评价的习性上的参考书: 主修缺陷:怪人或结成缺陷使掉转船头无法防止或检测和教化 回购一致主修错报。在顺风的境遇下,确定为首要防卫: 第 4 页 共 9 页 (1)把持周围使伤残,可能性使掉转船头严重的分开把持目的; (2)公司董事的看见、掌管和施行职员的经过在主修欺诈行动,给公司使发出很大的形形色色的 利感情; (3)连队计算日记、财务期刊和交流斗篷露等掷还产生主修违规事情; (四)可能性变换收益或许范围性情的缺陷。; (五)除特许簿记员师无保留神见外,审计宁静三项看法。 期刊; (6)向财务总管期刊的主修缺少胸部把持陷 30 今后,并未加以改 正; (七)未按规则实行胸部决策顺序的。,感情超越功能的相干方市合计 相干市提议的缺陷,感情较重的; (八)审计委员和审计交流机构的胸部把持和监视;。 要紧缺陷:怪人或结成缺陷使掉转船头无法防止或检测和教化 虽有期刊缺乏管辖的范围或超越出口程度,依然值当财务总管注重的错误期刊。呈现以下境遇 的,告知已收到本身是要紧的说话者: (1)把持周围音响效果差,可能性使掉转船头公司分开把持目的; (2)公司董事的看见、监视施行职员的的主修欺诈行动,但它缺乏带到公司 主修花钱的东西的; (三)未如果公认簿记员标准的规则选用簿记员策略性的。; (4)簿记员核算缺乏中肯的的把持机制或确实地境遇。 缺乏中肯的的使相等把持; (5)终极财务回购把持在任一或多项缺陷。 了解决算表忠诚、正确的目的。 (6)30今后向施行层期刊的要紧缺少胸部把持陷,并未加以得体的; (7)可能性感情收益或范围性情的缺陷; 第 5 页 共 9 页 (八)未按规则实行胸部决策顺序的。,感情超越称赞的相干市合计 准相干市提议的缺陷,有必然感情的。 普通缺陷:不创作主修缺陷、要紧缺陷参考书的宁静缺少胸部把持陷。 2、非财务期刊缺少胸部把持陷辨别是非原则 非财务期刊缺陷陷指缺少胸部把持陷。。 这些目的通常包孕战略目的、资产保安的、经纪目的、合规目的等。。非财务期刊缺陷 缺陷的辨别是非首要鉴于、形成的伤害评估、最接近的或电位负 感情的习性、确定感情程度和宁静要素,缺少习性上的和定量相统一的办法 沉下去分级被以为是首要的防卫、要紧和普通缺陷。 评价非将存入银行机构缺少胸部把持陷的定量参考书: 非将存入银行代表缺少胸部把持陷的定量参考书 确定要素,如本利之和或潜在的负面感情。 缺少胸部把持 公司最接近的花钱的东西要点 潜在的负面感情 沉下去评价参考书 对公司的感情更大 主修缺陷 S≥兼并资产1% 以公共宣告者的模型显露 使延期省级(包孕省级)或更较年长者别的治理的形式 兼并资产≤S<兼并资产 要紧缺陷 政府机关或接管机构的处分, 合计缺乏1万元 但缺乏形成偏高地的负面感情 使延期次级政府机关 普通缺陷 S≤兼并资产 罚,但缺乏形成随便哪一个负面感情 公司确定的非财务期刊缺少胸部把持陷评价的习性上的参考书列举如下: 当顺风的境遇产生时,非财务期刊胸部把持的首要缺陷: (1)严重的违背国家法律、法规或标准的性排成一行行走; (2)违背决策顺序,主修决策找错误; (3)要紧事情缺少体系把持,或体系故障; (4)中等的频繁暴露主修负面新闻,难以回复名誉; (5)公司未进行保安的生产施行。,保安的职责事故形成主修事故; 第 6 页 共 9 页 (6)中较年长者施行职员的、技术职员的严重的流失; (七)胸部把持评价果实,格外地主修缺陷或许; (八)宁静对公司有主修感情的经济状况。。 当顺风的境遇产生时,非财务代表胸部把持的首要缺陷的辨别是非: (1)公司违背国家法律受到细微处分;; (2)坩埚岗位事情职员的严重的流失; (3)医林的负面音讯,受感情地域; (4)要紧事情体系把持或体系缺陷; (五)胸部把持的主修缺陷未存在教化;。 普通缺陷是指前述的首要缺陷。、把持要紧缺陷越过的缺陷。 3、缺少胸部把持陷的审理参考书的变换 期刊期缺少胸部把持陷的定量审理参考书是以头年同步性兼并日记印制的广告为参考书,若 期刊连续的总资产、营业收益两项瞄准变更比头年同步性超越±10%时,则鄙人一 评价期刊连续如果调理参考书。 (三)胸部把持评价的顺序和办法 确保胸部把持评价任务次序扩张。,胸部把持评价由公司审计部一马当先。 群像,空军大队盟员由公司审计部委任。、胸部把持部、事情部担任人统一,制 指派了独有的的胸部把持评价进行放映。,独有的任务顺序包孕: 1、指派胸部把持使伤残性评价任务放映 抑制机关按C胸部的规则和基本的条件,统一公司实际境遇和施行必要 要,公司处理正中鹄的高风险和要紧事情事项辨析,指派了技术有理的评价放映 任务放映,任务放映包孕公司胸部把持评价程度、评价工夫、职员的统一、与相 顾客规章体系、评价工艺过程、评价办法、任务稿本填写基本的条件、战利品渗出和试验基本的条件、缺 外姓不经宣誓而庄严宣布参考书、评价中应注重的坩埚成绩等,审计委员称赞后进行。 2、棉纸扩张自行评价任务 第 7 页 共 9 页 鉴于胸部把持评价的任务放映,向极度的评价目的下达的胸部把持评价任务组 对2016年度胸部把持使伤残性自行评价的印制的广告,基本的条件极度的参加评价的单位 2016年12月31日胸部把持使伤残性自行评价,并流出自行评价期刊 FEED有胸部把持设计和运转缺陷。 3、棉纸进行抑制抽样评价 鉴于音响效果的评价任务组自行评价期刊,要评价的不赞成 公共相干中高风险和要紧事情进行控告的抽样和评价。评价任务组盟员 机关胸部把持评价逃避体系。 (一)母亲施行、中承式桥面、基层访谈,确保洒上风险辨别是非和评价 各级和作主旨发言掷还的连队施行。确保风险辨别是非程度的极其性、评价果实的有理性 和忠诚。 (2)评价进行事情工艺过程级风险的使伤残性。采取事情工艺过程自定义 公司首要事情工艺过程的首要担任人访谈,确定每个事情工艺过程的处理把持目的、识 不要奶牛目的使用者的风险,经过与公司流畅把持M相婚配的出售试验停止评价。 把持设计的使伤残性。 (3)各事情工艺过程的坩埚把持、运用成绩的要紧把持点和普通把持点、鉴定书、 反省、重行处死和宁静把持试验办法,以评价使伤残性。 4、作出评价推论的评价任务组 胸部把持评价组长评价果实汇总表,对现场初步审理的缺少胸部把持陷停止 片面抑制、分级汇总,缺陷的发生因果关系、征兆和风险程度的定量或习性上的合成 合辨析,本着对把持不赞成的感情评估确定缺陷缓缓地变化或发展。,本着缺陷的合成感情 我的评价推论。为了审理的缺少胸部把持陷,评价任务组就机关提议整改提议,基本的条件 职责单位即时整改,并跟进其整改进行境遇。 5、编制胸部把持自行评价期刊 内控评价群像本着已汇总的评价果实和审理的缺少胸部把持陷,合成胸部把持 完整的境遇,成立、公平、编制并期刊一份极其的审计音响效果评价期刊范本。,在此根据 在此根据,公司胸部C的自行评价期刊。 第 8 页 共 9 页 6、从容称赞胸部把持自评期刊 胸部把持自行评价期刊将参考给施行局。、董事会、中西部及东部各州的县议会称赞 准,董事会终极称赞后显露。 (四)缺少胸部把持陷审理及整改境遇 1、财务期刊缺少胸部把持陷审理及整改境遇 本着前述的财务期刊缺少胸部把持陷的审理参考书,期刊期内公司不在财务期刊 胸部把持的首要缺陷、主修缺陷(包孕财务期刊正中鹄的要紧胸部把持) 缺陷、要紧缺陷)。 2、非财务期刊缺少胸部把持陷审理及整改境遇 本着前述的非财务期刊缺少胸部把持陷的审理参考书,期刊期内未看见非财务看见。 期刊胸部把持的首要缺陷、主修缺陷(包孕非财务期刊胸部把持 制主修缺陷、要紧缺陷)。 四、与胸部把持参加的宁静要紧事项的阐明 公司无与胸部把持参加的宁静要紧事项的阐明。 (以下无心甘情愿的) 天齐锂业一份有限公司 法定代理人:蒋卫平 2017年3月24日 第 9 页 共 9 页归来搜狐,检查更多

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